2022年3月至6月，西畴县审计局对西畴县残疾人联合会2021年度预算执行和其他财政收支情况进行审计调查，根据《西畴县审计局关于西畴县残疾人联合会2021年度预算执行及其他财政财务收支审计调查的报告》（西审调〔2022〕6号）要求，西畴县残疾人联合会高度重视审计中发现的问题，积极组织人员按要求进行了整改，现将整改情况报告如下：

 一、关于“未通过“库存物品”核算残疾人辅助器材   139 745元”问题整改情况

西畴县残疾人联合会及时对未计入“库存物品”核算的残疾人辅助器材进行清算，该批残疾人辅助器材已全部发放到相关残疾人手中并登记台账，今后县残联将严格按照相关规定进行账务核算。

二、关于“会计核算不规范165 749.72元”问题整改情况

西畴县残疾人联合会在2022年已对会计核算不规范   165 749.72元的问题进行整改，更正并作出相应账务处理，今后将提升会计人员业务能力，严格按照相关规定进行会计核算。

三、关于“固定资产账实不符”问题整改情况

（一）针对实有台式电脑比“西畴县行政事业单位资产管理系统”中登记的台式电脑多4台这个问题，我单位于2022年8月对固定资产进行了全面清查、盘点，发现“西畴县行政事业单位资产管理系统”中编号为TY2008000008、TY2011000001、TY2014000004、TY2015000002的固定资产台式电脑为批量录入，未按照实际台数录入，对批量录入未按实际录入的所有资产做了卡片拆分。

（二）针对实有笔记本电脑比“西畴县行政事业单位资产管理系统”中的笔记本电脑少1台这个问题，经清查“西畴县行政事业单位资产管理系统”笔记本电脑2台、实际2台，其中有1台为2014年4月购置，该电脑使用年限长，出现系统故障，被相关股室业务人员送到修理店维修，由于该电脑使用年限超期、且无法维修，现已向财政局申请报废处置。为做到账、卡、实相符，对部分使用年限超期，经过多次维修，已经不能使用，达到固定资产报废年限的电脑已向财政局申请报废处置。

四、下步整改工作打算       

（一）加强财务人员《政府会计制度》和有关法律法规的学习，规范会计核算。

（二）加强对库存物品的全面清理，确保库存物品核算真实，财务账与实物相符。

（三）加强固定资产管理，认真执行定期清查盘点制度，做到家底清楚，账、卡、实相符，防止国有资产流失。

西畴县残疾人联合会

                      2022年12月13日