2022年3月至5月，西畴县审计局对西畴县住房和城乡建设局2021年度预算执行及其他财务收支情况开展审计，并于2022年5月31日送达了《审计报告》（西审报〔2022〕2号）。县住建局高度重视审计中发现的问题，并按要求进行了整改，现将整改情况报告如下。

一、关于未严格执行“三重一大”集体决策程序74 241 542.9元的问题

整改情况：今后大额资金支付使用时严格执行“三重一大”集体决策程序，以会议形式集体讨论决定。

二、关于会计核算不规范23 016.99元的问题

整改情况：今后收取伙食费严格按照相关规定进行账务处理，确保会计核算的准确性；及时对采购的车辆燃油进行清理，对尚未使用完的车辆燃油及时建立台账登记入库，今后严格按照相关规定进行财务核算。

三、关于未制定出台绩效评价规章制度的问题

整改情况：已按规定于2022年5月1日制定了《西畴县住房和城乡建设局绩效评价管理制度》。

四、关于未及时上缴非税收入175 340.8元的问题

整改情况：已在审计期间（2022年4月15日）将2021年度利息收入上缴财政，今后将按规定及时足额上缴非税收入。

五、关于以不完善、不规范的原始凭据列支费用78 400元的问题

整改情况：已按规定对不完整、不规范的原始凭证进行补充完善，今后将严格按照国家统一的会计制度对原始凭证进行审核，对记载不准确、不完整的原始凭证不予报账。

六、关于差旅费报销不规范的问题

整改情况：已在审计期间将多报销差旅费180元退回至单位专户，并完善相关签字，今后将严格执行差旅费审批报销手续，相关领导及财务人员加强对差旅费报销的审核把关，确保经费报销的真实合规。

七、关于接待对象未缴纳伙食费1 000元的问题

整改情况：已于审计期间（2022年4月25日）将少缴纳伙食费存入单位专户，今后将严格按照相关规定执行，及时向接待对象收取伙食费。

   八、关于往来款长期挂账16 335 743.77元的问题

整改情况：（一）“其他应收款”1 898 502元，该笔资金是2017年扶贫局拨来的借款资金，用于贫困村路灯、公厕项目借款，县住建局以借款方式按合同约定支付30%预付款给施工方，现余1 898 502.2元待施工方赔还后才能赔还给扶贫局。（二）“其他应付款”14 437 241.77元，已整改16 946 502.72元，一是2012年以前租赁补贴已用于2009年廉租住房建设项目，把“其他应付款-2012年以前租赁补贴”结余资金10 855 920元调整至累计盈余；二是把“其他应付款-医保费”9 682.72元和“独生子女费”100元调整到累计盈余；三是把不需要再支付的“2010年余廉租房建设项目勘察费”110 000元和“招标代理费”26 800元上缴财政；四是“江鳅洞易地扶贫搬迁资金”兴旺小区296 000元、新园小区2 952 000元、东安社区第八居民小区2 696 000元全部上缴财政。

九、固定资产账实不符

整改情况：今后将按规定加强固定资产管理，并组织相关财务人员对全单位固定资产进行了一次全面清查盘点，摸清家底，做到账账、账实相符。

                       西畴县住房和城乡建设局

                           2022年12月2日