——在县第十七届人大常委会第九次会议上

西畴县人民政府

（2022年12月26日）

主任、各位副主任、各位委员：

根据会议安排，受县人民政府委托，我向本次会议报告西畴县2022年地方财政预算调整方案（草案）。

一、预算调整的背景

今年以来，我们认真贯彻落实党中央、国务院决策部署和县委工作安排，严格执行县十七届人民代表大会第一次会议审查批准西畴县年初财政收支预算。在县人大及其常委会的监督指导下，准确把握稳字当头、稳中求进总要求，继续实施积极的财政政策，统筹疫情防控和经济社会发展，加快推进稳经济一揽子政策措施落地见效，全力推进财税体制改革，坚持过紧日子，积极争取上级支持，保持财政收支平稳运行，促进全县经济社会发展大局稳定。在执行过程中，受上级转移支付补助、调入资金变动等因素影响，财力较年初预算有所变化，需调整收支预算。调整事项根据当前实际情况编制，如后续发生变化，将及时向县人大常委会报告。

二、地方财政预算调整情况

（一）一般公共预算

1.公共财政预算总收入由242655万元调整为252214万元，调增9559万元。

一般公共预算收入25560万元不作调整，比2021年决算数增长0.1%。其中：税收收入由15697万元调整为18665万元，非税收入由9863万元调整为6895万元，非税占比为26.98%。

上级补助收入由196386万元调整为208668万元，调增12282万元。一是一般性转移支付收入由170389万元调整为188574万元，调增18185万元，主要是增加了结算补助收入美丽县城奖补资金5000万元，新增3个专项资金（留抵退税政策专项资金、其他退税减税降费专项资金、补充县区财力专项资金）9443万元，以往年度以专项转移支付下达的资金调整为以一般性转移支付下达。二是专项转移支付收入由24545万元调整为18642万元，调减5903万元，主要原因是以往年度上级以专项转移支付下达的资金调整为以一般性转移支付下达，如2022年卫生健康类专项转移支付剔除一次性专项资金同比减少2650万元，但对应的卫生健康共同财政事权转移支付收入增加2654万元，同类资金基本与上年持平。

调入资金由4500万元调整为500万元，调减4000万元。因土地出让收入达不到预期目标，调减从政府性基金调入的4000万元。

债务转贷收入由13575万元调整为14175万元，调增600万元。主要原因是争取到新增一般债券600万元，已在西畴县第十七届人大常委会第五次会议上做专项预算调整报告。

2.公共预算总支出由242655万元调整为250385万元，调增7730万元。

一般公共预算支出221880万元不作调整。

上解支出调整为14930万元，调增7730万元。主要原因是增值税省级调库部分7620万元需上解。

调整后，收支相抵，年终结转上级专项资金1829万元。

（二）政府性基金预算

1.政府性基金预算总收入由12546万元调整为53906万元，调增41360万元。

本级政府性基金预算收入由7926万元调整为5026万元，调减2900万元。主要原因是受疫情及经济下行的影响，未实现预期土地出让收入。上级补助收入由550万元调整为680万元，调增130万元。债务转贷收入由2920万元调整为47020万元，调增44100万元，主要是增加专项债券44100万元。

2.政府性基金总支出由12046万元调整为53873万元，调增41827万元。

政府性基金支出由4975万元，调整为49169万元，调增44194万元。调出资金调整为0万元，调减4000万元。上解上级支出由151万元调整为484万元，调增333万元。调整后年终结余33万元。

（三）国有资本经营预算

1.国有资金经营预算总收入由508万元调整为507万元，调减1万元。

本级国有资本经营预算收入500万元不作调整。上级补助收入由4万元调整为3万元，调减1万元。

2.国有资金经营预算总支出由508万元调整为507万元，调减1万元。

本级国有资本经营预算支出调整为0万元，调减8万元。调出资金500万元不作调整。

调整后，收支相抵，年终结转上级专项资金7万元。

（四）社会保险基金预算

社会保障基金收入由71007万元调整为70983万元，调减24万元。社会保障基金支出66012万元不作调整。调整后，本年结余4971万元，年末滚存结余37027万元。

三、地方政府债务情况

（一）地方政府债务情况

债务余额限额263465万元，其中：一般债券限额77165万元、专项债务限额186300万元，当年新增专项债券限额44100万元。预计2022年西畴县政府债务余额243250万元，其中：一般债务余额61453万元、专项债务余额137500万元，债务余额占限额的92%，符合债务限额管理规定。

（二）新增地方政府债券项目安排建议

本次预算调整涉及44100万元。一是西畴县第一人民医院提标扩能建设项目6100万元；二是西畴县2021年保障性住房建设项目3000万元；三是西畴县信息产业园区基础设施建设项目30000万元；四是西畴县高标准农业产业基地建设项目5000万元。

四、其他需要说明的事项

（一）预备费动用情况。2022年安排预备费3000万元，已全部安排支出，主要用于疫情处置、抢险救灾、审计要求整改项目资金、年初因财力不足未能纳入预算的必须保障的支出等。

（二）结转结余资金的使用情况。2022年使用上年结转资金3311万元，全部按原上级资金文件规定的用途使用。统筹安排使用存量资金4861.25万元，主要用于偿还隐性债务还本付息（详见附表），后续新增存量安排将及时向县人大常委会报告。

（三）县级“三保”预算编制调整情况。因执行过程中，受保障人数、政策因素变动影响，按照实际需求测算，西畴县全年保工资支出105656万元、保运转支出8700万元、保基本民生支出49512万元，全年“三保”支出需求合计163868万元。截至目前执行率为95.2%，下步将加大支出强度，兜牢“三保”底线。

今年以来，为保障中央、省、州、县决策部署落实到位，我们切实加强财政收支管理，坚持艰苦奋斗、勤俭节约，严格落实过紧日子要求，竭力保障重点支出。下步工作中我们将树牢“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意识，千方百计抓好增收支节，盘活各类资产资源，奋力完成全年预算目标和各项财政改革发展任务。

以上财政预算调整方案，请予以审查。

西畴县2022年地方财政预算调整方案（草案）表.pdf