监督索引号53262303202001000

目录

第一部分  中国共产党西畴县委党校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  中国共产党西畴县委党校概况

一、主要职能

（一）主要职能

县委党校是党领导的培养党的领导干部的学校，是党委的重要部门，是培训党的各级领导干部的主渠道，是党的思想理论建设的重要阵地，是党和国家的哲学社会科学研究机构和重要智库。其基本任务是：

一是根据中央、省委、州委、县委对干部队伍建设的要求，有计划地轮训和培训科级干部、公务员、国有企业领导人员、年轻干部、基层干部、事业单位领导人员、党外干部以及理论宣传骨干、党员、开展党校（行政学校）系统师资培训等；

二是加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；

三是承办县委和县政府以及相关部门举办的专题研讨班，负责新时代“西畴精神”各现场教学点的宣讲任务；

四是开展重大理论和现实问题研究，承担县委和县政府决策咨询服务；

五是参与县委关于党校（行政学校）工作政策以及干部培训计划的制定工作；

六是协同组织人事部门做好学员在校学习期间表现的考核工作，并根据干部的政治理论素质和工作能力提出使用建议；

七是负责指导、评估下级党校（行政学校）业务工作；

八是完成县委、县政府和上级党校交办的其他任务。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年，县委党校将紧紧围绕县委、县政府中心工作及州委党校工作安排，着重做好以下工作：一是承担理论学习、研究、宣传工作；二是承担干部培训、轮训工作；三是承担干部学历教育培训工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入中国共产党西畴县委党校部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：中国共产党西畴县委党校。内设办公室、培训室、科研室、后勤室等4个科室。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

中国共产党西畴县委党校2021年末实有人员编制18人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制18人（含参公管理事业编制9人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员18人（含参公管理事业人员8人）。

离退休人员11人。其中：离休0人，退休11人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2021年度部门决算表

2021年度部门决算表详见附表（附表1-附表9）。

因中国共产党西畴县委党校2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故附表7《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；因中国共产党西畴县委党校2021年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故附表8《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党西畴县委党校部门2021年度收入合计3,387,564.84元。其中：财政拨款收入2,917,776.04元，占总收入的86.13%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入469,788.8元，占总收入的13.87%。上年总收入3,072,409.41元，与上年对比增315,155.43元，增10.26%。主要原因是增加了新时代西畴精神现场教学运行费专项资金收入，同时因单位人员增加，增加了工资收入。

二、支出决算情况说明

中国共产党西畴县委党校部门2021年度支出合计3,273,026.59元。其中：基本支出3,273,026.59元，占总支出的100%；项目支出0元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。上年支出合计2,436,816.54元,与上年对比增836,210.05元，增34.32%。主要原因是因单位人员增加及本年支付2020年西畴石漠化展馆卫生保洁费、水电维修维护费，支付2019年至2021年党报党刊费，支付2019年至2021年的差旅费，实施党校四楼报告厅大屏改造等，导致支出增多。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障中国共产党西畴县委党校机构正常运转的日常支出3,273,026.59元。上年基本支出2,436,816.54元,与上年对比增836,210.05元，增34.32%。主要原因是因单位人员增加及本年支付2020年西畴石漠化展馆卫生保洁费、水电维修维护费，支付2019年至2021年党报党刊费，支付2019年至2021年的差旅费，实施党校四楼报告厅大屏改造等，导致支出增多。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,318,174.1元，占基本支出的70.83%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费954,852.49元，占基本支出的29.17%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障中国共产党西畴县委党校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。与上年一致，主要原因是2021年没有项目建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党西畴县委党校部门2021年度一般公共预算财政拨款支出2,917,776.04元，占本年支出合计的89.15%。上年支出合计2,378,446.54元,与上年对比增539,329.5元，增22.68%。主要原因是因单位人员增加及本年支付2020年西畴石漠化展馆卫生保洁费、水电维修维护费，支付2019年至2021年党报党刊费，支付2019年至2021年的差旅费，实施党校四楼报告厅大屏改造等，导致支出增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出2,335,858.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.06%。主要用于发放在职人员工资及保障单位正常运转的公用经费。

2.社会保障和就业（类）支出245,209.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.4%。主要用于基本养老保险缴费。

3.卫生健康（类）支出151,424.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.19%。主要用于职工基本医疗保险缴费。

4.住房保障（类）支出185,283元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.35%。主要用于财政补缴纳住房公积金。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

中国共产党西畴县委党校部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为24,900元，支出决算为4,269元，完成预算的17.14%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元；公务用车购置及运行费支出决算为0元；公务接待费支出决算为4,269元，完成预算的17.14%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格执行公务接待规定，认真落实厉行节约要求，减少公务接待。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少1,201元，下降21.96%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，与上年一致；公务用车购置及运行费支出决算0元，与上年一致；公务接待费支出决算减少1,201元，下降21.96%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行公务接待规定，认真落实厉行节约要求，减少公务接待。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出4,269元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出4,269元。其中：

国内接待费支出4,269元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次49人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省、州委党校到西畴调研新时代“西畴精神”课题；楚雄州委党校到西畴开展现场教学工作调研；省社会主义学院调研组到西畴党校调研；省督查评估组到西畴县开展干部教育培训工作督查调研等工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党西畴县委党校部门2021年机关运行经费支出603,889.44元，上年机关运行经费支出235,384.70元，今年比上年增加368,504.74元，增156.55%。增加的主要原因是2019年度和2020年度部分运转类支出在2021年支付，相对比上年增加。党校机关运行经费主要用于水电费、卫生保洁费、差旅费、网络费、办公用品费、单位报刊费等费用支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，中国共产党西畴县委党校资产总额10,120,435.76元，其中，流动资产283,941.47元，固定资产9,810,493.29元，对外投资及有价证券0元，在建工程26,000.00元，无形资产1元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,102,904.46元，其中固定资产减少502,798.08元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额198,618.00元，其中：政府采购货物支出198,618.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

因中国共产党西畴县委党校2021年度没有项目支出，故附表12《项目支出绩效自评表》无数据为空表。

五、其他重要事项情况说明

1.资产负债结构情况：本年度单位资产合计10,120,435.76元。其中：流动资产合计283,941.47元（含货币资金283,945.53元、其他应收款净额-4.06元）；非流动资产9,836,494.29元，（含固定资产净值9,810,493.29元、在建工程26,000.00元、无形资产1.00元）。本年度单位负债合计95,285.78元。其中：流动负债67,388.76元（含其他应交税费1,114.47元、应缴财政款240.1元、应付职工薪酬26,579.17元、其他应付款67,352.04元）。本年度净资产总计10,025,149.98元。

2.资产负债对比分析：本年度单位资产中财政应返还额度0元，上年652,541.65元，比上年减652,541.65元，减100%；房屋9,413,483.13元，上年9,799,513.65元，比上年减386,030.52元。本年度单位负债总计中应缴财政款240.1元，上年22,320.05元，比上年减少22,079.95元，减98.92%。应付职工薪酬26,579.17元，上年212.93元，增加26,366.24元，增加12382.86%。变动的主要原因：一是因财政收回全部存量资金及额度，导致无财政应返还额度数；二是因折旧导致房屋资产数减少；三是因今年无西畴精神现场教学培训费，故比上年上缴财政款少，因此应缴财政款较去年相对减少；四是因系统问题，2021年11月、12月医疗保险等部分费用未支付成功，导致应付职工薪酬增多。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入，指事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。

三、事业收入，是指事业单位开展业务活动取得的收入。

四、经营收入，是指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款，指事业单位收到附属单位按规定缴来的款项。

六、其他收入，是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

七、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

十、项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

中国共产党西畴县委党校2021年决算公开表.XLS20220922085337121.xls

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