监督索引号53262300131801000

目录

第一部分 西畴县财政局部门

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 西畴县财政局部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

西畴县财政局部门的主要职能：参照政府批准的“三定”方案。

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订县对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2.拟订全县财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.负责编制全县和县本级政府预决算并向县人民代表大会报告；负责县级政府收支预算执行工作，负责县级部门预决算编制、审核批复及支出经费标准制定工作；负责全县政府预决算信息公开工作；指导乡（镇）预决算编制和支出经费标准制定，审核乡（镇）预决算，制定县对乡（镇）财政管理体制、转移支付制度并组织实施，指导乡（镇）级财政管理工作。

4.拟订政府非税收入管理办法和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织执行国库管理制度、国库集中支付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；建立和完善政府采购管理办法并组织实施。

6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7.负责监督检查企业国有资产法律法规的贯彻落实。根据政府授权履行出资人职责的相关工作，做好企业国有资产产权登记和国有产权交易管理工作。研究制定国有企业改制、组建和重组等方案并组织实施，承担国有企业改革的日常工作。负责国有企业的财务监管和企业国有资产的统计分析工作，负责国有企业经营业绩考核和企业负责人考核工作。负责国有企业及其领导人薪酬制度管理、企业负责人职务消费和职工福利保障工作；承办政府交办的其他企业国有资产管理工作。

8.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作；负责组织实施国有资产权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处工作；负责资产统计、评价和资料汇总工作；承担全县国有资产监督管理职责。

9.负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

10.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

11.负责管理全县的会计工作，宣传贯彻《会计法》及相关会计制度，组织实施内部控制规范、会计信息化，监督和规范会计行为，管理全县会计人员，指导和监督本县注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

12.负责制定财政资金绩效管理有关制度和办法，建立和完善财政绩效管理体系，组织开展全县财政绩效管理工作。

13.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

14.贯彻落实中央、省、州、县有关金融工作的法律、法规和方针政策；负责小额贷款公司的管理；参与拟订全县金融发展规划，提出服务和促进金融业发展的意见和建议，组织开展政府与金融机构的合作、联系、沟通工作，打击和处置非法集资，牵头协调有关部门规范金融秩序，防范和化解地方金融风险，维护地方金融稳定。

15.贯彻落实中央、省、州、县农村综合改革政策；起草农村综合改革规划、方案和政策措施，负责协调、督促、指导和推动农村综合改革工作。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1．坚持发挥职能与加强防控并重，全力以赴抗疫情。新冠肺炎疫情爆发以来，县财政部门旗帜鲜明讲政治，迅速把思想和行动统一到县委、县政府各项决策部署上来，坚持一手抓防疫、一手促发展，奋力写好夺取全县疫情防控和经济社会发展双胜利“财政答卷”。一是建立两个“绿色通道”。建立资金支付绿色通道，放宽业务受理时限要求，坚持 “特事特办”“急事急办”“全力保障”“分秒必争”，实现疫情防控资金第一时间拨付。建立政府采购绿色通道，落实上级出台的政府采购便利化措施，明确相关部门可自行组织采购疫情防控相关的货物、工程和服务，放宽采购预算、采购方式、采购程序。全年共拨付各类疫情防控资金773万元，用于医院设施建设、医疗救治、防控物资设备采购等。二是全力支持经济社会发展。抢抓时间窗口期，加大政府债券争取力度应对疫情冲击。全县共争取抗疫特别国债9809万元，对国债资金支付情况实行“日报制”，充分发挥债券资金稳投资、补短板、强弱项的积极作用。

2．坚持强化征管与落实政策并重，全力以赴抓收入。一是抓紧抓好税收征管。在西畴经济社会发展特殊困难时期，财税部门将组织收入作为第一要务，不断加强分析研判，强化工作协调，多方挖掘增收潜力，财政收入实现稳步增长。全县一般公共预算收入完成24808万元，其中，税收收入19425万元，增长12.6%，占地方一般公共预算收入的78.3%；非税收入5383万元，下降20.5%，占地方一般公共预算收入的21.7%。二是落实落细减税降费政策。在积极组织财税收入的同时，坚决落实各项减税降费政策，更好发挥财政政策的调控优势，夯实财源基础。全县累计新增减税1528万元，降低行政事业性收费和政府性基金386万元，降低社会保险费1220万元。三是用心用力争取上级支持。针对上级财政财力趋紧、转移支付增量减少的情况，主动跟进，积极应对，将工作重心放在吃透政策、积极对上请示汇报、做实项目前期、做优项目申报上，在争取专项债券资金和直达资金等方面取得一定成效。全县争取各类补助资金198646万元，下降2.9%。争取新增地方政府专项债券资金45000万元，增长15倍。争取中央直达资金54478万元，其中：正常转移支付6973万元、特殊转移支付20543万元、抗疫特别国债9809万元，参照直达资金17153万元。

3．坚持增加投入和优化支出并重，全力以赴保民生。在收支矛盾突出的情况下，千方百计筹措资金，集中财力兜牢“三保”底线，保障重大政策、重点项目的实施。一是持续加大基本民生投入。坚决落实各项民生政策，兜牢兜实民生底线，在确保工资、津补贴、政策性提标等政策落实的同时，优先支持教育等社会事业发展，落实各项惠农补贴政策，加大社会保障体系建设投入，推进公共卫生与医疗保障体系建设，支持县域经济发展，积极推进供给侧结构性改革。2020年全县民生支出占地方公共财政预算支出的比重达到76%。二是科学调度库款。坚持先“三保”后其他的库款保障秩序，在保工资、保运转、保民生资金优先拨付后，序时办理其他重点支出。三是调整和优化财政支出结构。牢固树立过紧日子的思想，严格执行中央八项规定和省、州、县有关文件精神，日常公用经费，非重点、非刚性的一般性项目支出在2019年预算的基础上综合压减10%。

4．坚持防范风险和补齐短板并重，全力以赴促攻坚。一是持续巩固脱贫攻坚成果。全年共整合财政涉农资金17066万元，其中投入县级财政专项扶贫资金2750万元，重点支持产业、就业、教育、基础设施建设等领域。进一步完善财政扶贫资金动态监管，落实扶贫项目资金全过程绩效管理要求，全力确保全县扶贫“粮草军需”安全有效运行。二是持续发力防控政府债务风险。严格政府债务限额管理，规范债务申报流程，认真落实债务报告和公开制度，健全债务风险应急处置机制。规范债券资金管理，利用政府债务监测平台，全流程掌握债券发行、支出过程，动态跟踪债务余额变动情况，及时防范可能出现的债务风险。2020年，我县政府债务余额79210万元，占债务限额162765万元的48.7%。三是持续打好污染防治攻坚战。共争取生态功能区转移支付资金2706万元、污染防治专项补助资金1305万元、林业补助资金4575万元，支持推进“蓝天、碧水、净土”保卫战役。投入县级资金200万元用于开展爱国卫生运动“七个专项”行动和创中华人民共和国成立家卫生县城，投入专项债券资金45000万元用于供水设施、污水处理、老旧小区改造，“美丽西畴”初具雏形，全县生态环境质量持续改善。

5．坚持加强管理和注重绩效并重，全力以赴提效率。一是持续深化预算管理。强化运用分级分重点预算理念，打破“基数+增长”的传统预算编制模式。建立预算安排与编制质量、预算执行、综合评分、项目绩效、监督检查“五个挂钩”机制，强化激励性与约束性。预算绩效管理深入推进，项目资金事前、事中、事后监管进一步强化，预算和绩效管理一体化初步实现。二是持续推行国库集中支付。建立健全预算执行动态监控系统、扶贫资金动态监控平台和直达资金动态监控平台，实现资金分配、下达、支付全过程监管。全县工资实现直接支付电子化业务全覆盖。一体化会计统一核算全面推行。严格落实政府预决算、部门预决算和“三公”经费等信息公开机制，除涉密部门和内容外，公开覆盖率达100%。三是持续落实政府采购“放管服”，逐步规范政府采购行为。2020年度全县政府采购实际采购金额7611万元，节约资金269万元，资金节约率为3.4%。四是持续发力政府和社会资本合作（PPP）。全县进入财政部PPP项目管理库4个，其中3个水利工程PPP项目得以顺利实施，全县水利基础设施进一步完善，城乡居民用水进一步安全保障。五是稳步推进国有企业整合重组。严格落实《西畴县人民政府办公室关于印发西畴县国有企业整合重组方案的通知》文件要求，11家国有公司整合重组工作已基本完成，现在正在抓紧推动人才队伍建设、业务拓展、筹措资金支付项目款等工作。

6．坚持依法行政与监督检查并重，全力以赴促安全。一是坚定不移依法理财。认真贯彻落实预算法、会计法、采购法及预算法实施条例等法律规章，切实增强红线意识和底线思维，进一步加强内控制度建设，充分发挥财会监督职能，严格财政资金使用管理。扎实开展中央省州巡视巡察、审计督查、考核检查、中央环保督察发现问题整改。自觉接受人大法律监督和政协民主监督，认真办理人大代表建议和政协委员提案，不断提升依法行政、依法理财水平。二是力度不减抓资金监管。强化财政专项扶贫资金和涉农整合资金监管，支持配合上级对2018年至2020年期间的惠农补贴资金和2019年涉农整合资金重点检查，完成反馈问题整改工作。强化惠农资金监管，实行分层分级监督管理，确保资金进得来、拨得出、管得严、用得好、看得见。强化疫情防控资金拨付、管理，提升疫情防控资金配置效率和使用效益。加强专项债券资金监管，实时监控专项债券资金使用。抽调精干力量组织开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”、会计信息质量、贯彻落实中央八项规定精神等专项检查，反馈责任单位整改问题19个，目前已全部整改完毕。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入西畴县财政局部门2020年度部门决算编报的单位共3个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：

1.西畴县财政局

2.西畴县绩效评审与债务管理中心

3.西畴县财政投融资管理中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

西畴县财政局部门2020年末实有人员编制30人。其中：行政编制16人（含行政工勤编制2人），事业编制14人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员29人（含行政工勤人员2人），事业人员10人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

西畴县财政局部门2020年度收入合计1278.61万元。其中：财政拨款收入1278.33万元，占总收入的99.9%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0.28万元，占总收入的0.02%。总收入与上年同期的1243万元对比增加了35.61万元，增加2.86%。主要原因是：行政运行财政拨款和农村综合改革工作经费增加。

二、支出决算情况说明

西畴县财政部门2020年度支出合计1078.64万元。其中：基本支出813.72万元，占总支出的75.44%；项目支出264.92万元，占总支出的24.56%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年同期支出合计的981.67万元对比增加了96.97万元，增加了9.88%，其中：基本支出与上年同期的952.87万元相比减少了139.15万元，减幅为14.60%，项目支出与上年同期的28.8万元相比增加了236.12万元，增加819.86%，主要原因是：本年列报的项目资金增加。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障西畴县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出813.72万元。与上年同期952.87万元相比减少了139.15万元，减幅为14.6%，减少原因是：贯彻厉行节约政策，节约各项目常经费开支所以日常公用经费减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出521.93万元，占基本支出的64.14%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费291.79万元，占基本支出的35.86%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障西畴县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出264.92万元。项目支出与上年同期的28.8万元相比增加了236.12万元，增加了819.86%，主要原因是：本年列报的项目资金增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

西畴县财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出1071.36万元，占本年支出合计的99.35%。与上年同期的978.86万元相比增加92.5万元，增加9.45%，增加主要原因是2020年的项目与2019年比较相对增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出867.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.43%。主要用于行政机关及事业单位开展财政事务而发生的支出。

  2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出6万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.56%。

  5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出84.08万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.80%。主要用于单位部分养老保险、职业年金缴费及离退休人员工资等支出。

  9.卫生健康（类）支出30.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.82%。主要用于行政机关及事业单位医疗、公务员医疗、其他社会保障缴费等支出。

  10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出36.47万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.38%。主要用于发放创业担保贷款贴息和对村级一事一议的补助工作经费支出；

  13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出36.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.42%。主要用于职工住房公积金缴费支出。相关支出情况：住房公积金支出36.89万元。

  20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.其他（类）支出10万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.93%。主要用于彩票市场调控资金支出工作经费；

  24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

西畴县财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为17.95万元，支出决算为4.50万元，完成预算的25.07%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为4.28万元，完成预算的53.5%；公务接待费支出决算为0.22万元，完成预算的2.21%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：上级检查工作次数减少，严格执行公务接待文件精神。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少1.31万元，下降22.54%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.57万元，增长15.68%；公务接待费支出决算减少1.88万元，下降89.52%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：上级检查工作次数减少，严格执行公务接待文件精神。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出4.28万元，占95.11%；公务接待费支出0.22万元，占4.89%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.28万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出4.28万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于本单位车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费0.22万元。其中：

国内接待费支出0.22万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次43人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

西畴县财政局部门2020年机关运行经费支出284.51万元，与上年同期的322.19万元对比减少了37.68万元，减少了11.69%，主要原因是本单位各项目常经费减少 ，机关运行经费主要用于保机关运转的商品和服务等支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，西畴县财政局部门资产总额1528.16万元，其中，流动资产605.84万元，固定资产902.63万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产19.69万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额较上年减少1925.31万元，其中固定资产减少31.58万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产13项，账面原值7.78万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额8.05万元，其中：政府采购货物支出8.05万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

本单位没有其他需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

本单位没有特别说明的专用名词。

西畴县财政局2020决算公开20211110085503133.xls

监督索引号53262300131801111