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第一部分西畴县财政局2019年部门预算编制说明

第二部分西畴县财政局2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、县本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、县本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、县对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

西畴县财政局2019年部门预算编制说明

 一、基本职能及主要工作

(一)部门主要职责

1、拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订县对乡(镇)财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2、起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3、承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行；受西畴县人民政府委托，向西畴县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向西畴县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门(单位)、乡(镇)的年度预决算；办理中央、省、州对西畴县的转移支付，制定地方财政转移支付制度。

4、拟订政府非税收入管理办法和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；建立和完善政府采购管理办法并组织实施。

6、负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7、负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

8、负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

9、负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷(赠)款及偿还工作。

10、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师的业务，指导和管理社会审计。

11、负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展全县财政绩效评价工作。

12、监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

13、参与拟订全县金融发展规划，提出服务和促进金融业发展的意见和建议，组织开展政府与金融机构的合作、联系、沟通工作，承担融资担保管理工作，推进融资平台建设，牵头协调有关部门规范金融秩序，防范和化解地方金融风险，维护地方金融稳定。

14、贯彻落实中央、省、州、县农村综合改革政策；起草农村综合改革规划、方案和政策措施，负责协调、督促、指导和推动农村综合改革工作。

15、承担西畴县人民政府交办的其他事项。

(二)机构设置情况

根据上述职责，西畴县财政局机关设15个内设机构。

1、办公室

负责文电、会务、督办、机要、宣传、信息、信访、办公自动化、保密、档案、接待联络及后勤服务、综合治理等工作；起草和修改有关重要报告和文件；办理人大代表建议及政协提案；承担机关的财务、政府采购、国有资产管理工作；负责机关和直属单位的机构编制、人事工作；拟订财政系统教育培训规划并组织实施；组织指导财政系统开展干部的学历教育和业务培训；制定和组织实施全县财政系统干部队伍建设和精神文明建设规划；办理机关人员因公出国(境)的有关手续；负责局机关老干部工作；负责局机关党群工作。负责组织、协调和指导财政信息化建设工作；研究拟订财政信息化建设有关管理制度和办法；拟订财政信息化建设发展规划并组织实施；组织拟订财政信息化建设的有关规则和标准；负责机关信息化建设项目和资金的管理工作；负责局机关“96128”政务信息查询的答复和“96128”专线电话的接听。

2、综合股(农村综合改革领导小组办公室)

分析预测宏观经济形势并提出宏观调控政策建议；研究提出中长期财政规划建议；研究拟订有关收入分配政策和改革方案；管理住房改革预算资金；负责监管住房公积金；会同有关部门拟订土地、矿产等国有资源收入政策；拟订政府非税收入管理制度及征收管理实施办法；负责政府非税收入的征收管理；编制和下达县级部门(单位)、乡(镇)政府非税收入年度收入预算；参与非税收入的支出管理；承担县级政府非税收入的核算和全县政府非税收入统计分析工作；负责管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金；承担清理规范公务员津贴补贴有关工作；参与管理行政事业性收费项目；负责管理政府性基金。贯彻落实中央、省、州、县农村综合改革政策；起草农村综合改革规划、方案和政策措施，负责协调、督促、指导和推动农村综合改革工作；承办西畴县农村综合改革领导小组的具体工作。

3、预算股

拟订地方财政体制、预算管理和政府性债务管理制度；承担中央、省、州对县的转移支付工作，拟订全县财政转移支付方案；汇总编制全县年度财政预算和决算草案；编制预算调整草案；承担全县财政支出标准体系建设工作；承担全县部门预算基础信息库和项目库管理工作；承部门预算审核、批复、调整工作；组织全县财政收支平衡；拟订县对乡(镇)财政体制政策；负责全县罚没收入及罚没物资处置管理；承担专项转移支付和基层政权建设等专项资金管理工作。

4、国库股

组织全县预算执行、资金调度及分析预测；组织实施总预算会计、行政单位会计制度和事业单位会计制度；组织拟订并实施国库管理制度、国库集中收付制度；组织实施政府非税收入国库集中收缴；管理财政和预算单位账户、财政总决算、部门决算及总会计核算；承担国库资金管理的有关工作；拟订地方政府内债制度；管理国债发行、兑付；负责县级行政事业单位人员工资的银行发放工作；承担财税库银联网工作。

5、文教行政股

承担行政、党派、团体、公检法司、教育、文化、计划生育、体育、出版、广播电视等方面的部门预算管理工作，拟订经费财务管理制度，研究提出有关财政政策；承担《事业单位财务通则》及有关行业财务制度的监管工作；审核提出下年度专项资金支出预算建议；制定项目资金使用的财务管理办法；承担义务教育经费保障机制改革的具体工作；参与所联系部门行业发展规划和有关政策、制度的研究制定工作；负责办理驻西军队、武警部队有关经费事项。

6、经济建设股

承担交通、资源、建设等方面的部门预算管理工作；拟订基本建设财务管理实施细则；参与拟订全县建设投资的有关政策；负责审核和执行基本建设资金预算；承担有关政策性补贴和粮食储备资金的管理工作；参与所联系部门行业发展规划和有关政策、制度的研究制定工作。承担工业、商贸等方面的部门预算管理工作；研究提出支持企业改革和发展的财政政策，管理企业发展专项资金；承担县属企业的国有资产管理工作；承担国有资本经营预算有关工作，编制全县国有资本经营预算并监缴国有资本收益；负责资产评估行业管理；负责中小企业信用担保工作；负责移民搬迁、家电下乡等惠农工作。

7、农业股

承担农业、科技、林业、水利、扶贫等方面的部门预算管理工作；拟订全县财政支农政策、有关行业事业财务管理制度和财政支农资金管理办法，负责宣传贯彻财政支农政策；负责管理财政支农专项资金和支农专项贷款贴息资金，统筹安排财政扶贫资金；承担农民补贴“一折通”平台的综合管理及惠农补贴资金的发放；参与所联系部门行业发展规划和有关政策、制度的研究制定工作。

8、社会保障股

承担民政、卫生、社会保障等方面的部门预算管理工作，研究提出有关财政政策；负责编制全县社会保障预决算草案，审核社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金财政监管工作；负责社会保障专项资金的管理工作；拟订有关资金(基金)财务管理制度并实施监管；参与社会保障制度改革的研究和有关政策及管理制度的制定工作。

9、金融办

承担金融等方面的部门预算管理工作；负责地方金融企业的资产和财务监管，负责地方金融企业经营绩效评价，制定有关监管制度；研究地方金融企业有关财税政策；按照规定管理财政贴息、补贴等政策性金融业务；负责中央专项借款管理；按照规定管理外国政府贷(赠)款；负责财政农业保险保费补贴管理工作；承担招商等方面的部门预算管理工作；负责招商引资、对外财经合作与交流方面专项资金的有关管理工作，并制定有关财务管理制度；承担有关国际金融组织贷(赠)款管理工作；承担国际多边和双边有关财经合作事项；负责管理地方非贸易非经营性购汇人民币限额指标审批、核销手续；配合有关部门维护金融秩序。承担西畴县金融办公室的具体工作。

10、会计股

管理全县会计工作；负责监督实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范、注册会计师行业规章制度；拟订会计管理办法；管理村级会计委托代理服务工作；承担会计专业技术资格、会计从业人员的管理工作；拟订和实施会计人才培养规划；负责组织会计专业技术资格、会计从业资格、注册会计师资格考试考务工作；负责会计从业资格证等事项的监管；管理会计电算化工作；负责联系西畴县珠算协会和中华会计函授学校西畴县函授站的工作。

11、监督检查股

拟订财政监督检查的政策和制度；监督检查财税法律、法规、政策的执行和财政收支管理情况，承担监督检查会计信息质量和注册会计师行业执业质量的有关工作，依法查处财政违法行为；反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；负责督促财政审计结果的整改落实；负责机关党风廉政建设，指导各乡(镇)财政所反腐倡廉工作。承担机关有关规范性文件的合法性审核工作；审核其他部门拟订的规范性文件中涉及财政的条款；负责机关行政执法监督和评议考核工作；负责审核办理县级国家赔偿费用事项；承担有关听证、行政复议、行政应诉工作；组织开展法制宣传教育；提供法律咨询服务。参与研究地方税收发展战略，提出税收政策建议；负责调查税收法律、法规及政策的执行情况并提出有关政策建议；承担税源和重点产品国际竞争力调查工作。

12、政府采购管理股

宣传贯彻执行政府采购管理制度和政策并监督执行；拟订西畴县政府采购管理办法、采购目录、采购限额标准；负责政府采购信息管理有关工作；负责管理政府采购网站；承担政府采购代理机构资格认定有关工作；拟订政府采购评审专家管理办法，监督政府采购评审专家库运行，建立和完善政府采购监督机制；承担审批全县政府采购方式；审核全县政府采购预算和资金支付；依法受理政府采购投诉事项；考核集中采购机构和社会代理机构；负责组织政府采购业务学习和培训，办理其他政府采购监督管理事项。

13、绩效管理股

拟订财政资金绩效管理的有关制度和办法；建立和完善财政绩效管理体系；拟订全县财政绩效管理计划并组织实施；审定全县各预算部门(单位)预算支出的绩效考评目标；起草全县财政绩效管理报告；对预算编制提出绩效管理建议；负责建立绩效管理数据库；配合上级业务部门做好各类财政资金绩效管理工作。

14、国有资产管理股

负责拟订全县国有资产管理办法；承担全县除县属国有企业外所有国有资产的监管工作；负责建立国有资产评价体系；制定全县国有资产配置政策和配置标准；配合部门预算的编制对单位资产购置、处置等事项项目进行审批；负责监管以政府名义承办的各类大型活动、会议的资产购置使用和处置；承担事业单位转企改制工作中国有资产的监督管理。

15、农业综合开发办公室

拟订农业综合开发项目、资金、财务管理制度；编制农业综合开发规划和项目实施计划；组织农业综合开发项目评估，提出农业综合开发项目立项及资金安排建议；负责管理财政农业综合开发资金；协调落实农业综合开发地方配套资金；监督检查农业综合开发资金使用和项目执行情况，组织农业综合开发项目验收；负责农业综合开发项目区科技成果的推广应用和人员培训工作。

16、投融资管理中心

贯彻执行国家、省、州、县关于政府投融资和国有资产管理方针、政策，参与投融资政策制定工作。根据我县国民经济和社会发展规划，编制我县投融资计划。根据政府批准的融资方案进行融资，统筹管理政府项目投融资工作，并监督资金安全运行。负责拟定利用政府信用取得的建设性资金管理办法，并组织实施。建立健全信用、有效的还款机制和风险防范机制等工作。

17、绩效评审中心

(1)承担贯彻执行国家的有关法律法规和国家财政方针政策；

(2)承担政府绩效政策有关课题的研究，为政府提供重要政策信息资料和建议；

(3)承担财政性项目工程的概、预、决算审查，对政府投资建设项目竣工决策、材料设备降价处理和工程报废签署审查意见；

(4)承担财政性资金投资项目的评估咨询评价工作，为政府提供项目的前期决策分析及项目建成后的效益分析；

(5)承担财政性投资项目招标标底编制、评审及有关管理工作；

(6)承担政府性投资有关的社会性调查，投资风险分析，提供投资信息咨询服务。

(三)重点工作概述

贯彻执行国家财政，税收的发展战略、方针、政策，制定全县财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策，提出运用财税调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

贯彻执行国家财政、税收，国有资产管理，财务会计管理的各种法律法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资产管理的各项规章制度；在职责范围内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

贯彻执行预算法，编制全县和县本级年度财政草案，执行县人代会批准的财政预算，依法管理财政收支，合理调度资金；编制全县和县本级年度财政决算；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算和执行情况，向县人大常委会报告全县和县本级财政预算和执行情况，向县人大常委会报告全县和县本级年度财政决算；管理上级各项财政拨款和县级财政收支；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；管理全县行政事业性收费项目及票据的使用。管理县级预算外资金和财政专户，政府性基金和专项资金等。

 二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位2个。截止2018年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制36人，其中：行政编制25人，事业编制11人。在职实有43人，其中： 财政全供养 43人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 19人，其中： 离休3人，退休16人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入 3135.36万元，其中：一般公共预算财政拨款3135.36万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入3135.36万元，其中:本年收入3135.36万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3135.36万元（本级财力3135.36万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出 3135.36万元。财政拨款安排支出  3135.36万元，其中，基本支出3135.36万元，项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于以下几方面：

一般公共服务支出796.34万元，主要用于行政机关及事业单位开展财政事务而发生的支出。

社会保障和就业支出188.87万元，主要用于单位部分养老保险、职业年金缴费及离退休人员工资等支出。

卫生健康支出34.3万元，主要用于行政机关及事业单位医疗、公务员医疗、其他社会保障缴费等支出。

节能环保支出70万元，主要用于节能环保方面的支出。

住房保障支出35.85万元，主要用于行政机关及事业单位按照国家有关规定为职工缴存住房公积金的支出。

债务付息支出2000万元，主要用于债务利息的支出。

债务发行费用支出10万元，主要用于债务发行费用支出。

财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出3135.36万元，项目支出0万元）。

工资福利支出587.2万元，其中：基本支出587.2万元，项目支出0万元。

商品和服务支出311.07万元，其中：基本支出311.07万元，项目支出0万元。

对个人和家庭的补助157.09万元，其中：基本支出157.09万元，项目支出0万元。

    五、县对下专项转移支付情况

（一）列入县对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入县对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元。

（二）与中央配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

政府采购预算情况

   根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。如发生支出将及时报采购科备案。

预算收支增减变化情况说明

（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2019年“三公”经费财政拨款预算17.95万元，与2018年预算相比减少0.05万元，下降0.28%，其中：因公出国（境）费0万元，与上年无变化；公务接待费9.95万元，与上年相比减少0.05万元；下降的主要原因是认真贯彻执行中央八项规定以及中央、省、州、县党委政府关于厉行勤俭节约反对铺张浪费的相关文件要求，公务接待费预算数减少；公务用车购置及运行维护费8万元(其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费8万元)，与上年相比无变化。

（二）基本支出预算变动的主要原因

2019年用于保障机构正常运转的基本工资和福利支出587.20万元，比上年同期628.15万元减少40.95万元，减少原因是：2019年调出人员3人；商品和服务支出311.07万元比上年同期252.12万元增加58.95万元，增加原因是其他商品和服务支出增加；对个人和家庭补助支出157.09万元比上年同期74.23万元增加82.86万元，增长111.63%，增长原因是其他对个人和家庭的补助增加60万元和离退休人员正常的工资增加；债务利息专用支出2010万元，比上年同期0万元增加了2010万元，增加原因是2019年县级做预算时把债务利息全部预算在财政局机关；其他资本性支出70万元，比上年同期0万元增加了70万元，增加原因是2019年预算本单位办公设备购置费用。

（三）项目支出预算变动的主要原因

无

其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3. 基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计。

（二）机关运行经费安排

2019年本部门一般公共预算机关运行经费预算支出311.07万元，包括：办公费0.2万元、印刷费0.1万元、水费0.1万元、电费0.1万元、邮电费0.15万元、差旅费3万元、会议费1万元、公务接待9.95万元、公务用车运行维护费8万元、其他交通费用28.56万元、其他商品和服务支出258.91万元。公务接待9.95万元比2018年减少0.05万元，下降0.28%。主要原因是：单位厉行节约，减少办公用品开支等。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）本部门预算绩效情况说明

    无

（五）一般公共预算“三公”经费支出情况

我部门认真贯彻执行中央八项规定精神和省委省政府关于厉行勤俭节约、反对浪费的有关规定，进一步加强“三公”经费管理，从源头上规范“三公”经费的预算编制和支出监督管理，强化预算约束，严格控制“三公”经费预算总额，2019年“三公”经费财政拨款预算17.95万元，具体情况如下：

1.因公出国（境）费

2019年我部门出国（境）费预算0万元，主要用于我部门工作人员办理因公临时出国（境）时缴纳的证照费、保险费，以及公务出国（境）的国际旅费、住宿费、伙食补助费、公杂费、和其他费用。

2.公务用车购置及运行维护费

2019年我部门公务用车购置费0万元。

2019年我部门公务用车运行维护费预算8万元，主要用于我部门公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

2019年我部门公务接待费预算9.95万元，主要用于完成县委、县政府的工作任务以及接待上级部门到我县调研、检查、培训、指导工作；各县、到我县学习交流工作经验；各乡镇财政系统人员来县财政局汇报工作及报送材料等工作所发生的费用。

我部门“三公”经费增减变化情况及原因说明已在本文第七条“预算收支增减变化情况说明”中阐述，此处不再说明。

西畴县财政局2019年部门预算公开情况表.xls

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