监督索引号53262303200900000

目录

第一部分 2021年部门预算编制说明

第二部分 2021年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、部门整体支出绩效目标

西畴县审计局2021年部门预算（县级）编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.主管全县审计工作，按照国家和上级审计机关的有关审计法规和工作方针、政策制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划，指导和监督各部门、单位的内部审计业务，指导、监督和管理社会审计业务。

2.依法审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

(1)县本级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算的执行情况、决算和其他财政收支。

(2)乡（镇）人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支、中央、省财政转移支付资金。

(3)使用政府财政资金的事业单位和社会团体的财政财务收支。

(4)政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

(5)上级授权的国有企业、金融机构和本县国有或国有控股企业的资产、负债和损益。

(6)政府部门管理及其受委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财政收支。

(7)上级授权审计国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赔款项目和项目执行单位的财务收支。

(8)部分政府部门、企事业单位经济行为的绩效进行审计评价。

(9)法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。

3.按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

4.组织实施对国家和省、州财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

5.依法检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

6.承办县委、县人民政府和上级审计机关交办的其他审计事项。

7.组织全县审计人员的业务培训和业务考试、考核工作。

（二）机构设置情况

西畴县审计局是西畴县人民政府组成单位，为正科级。中共西畴县审计委员会办公室设在西畴县审计局。西畴县审计局设8个内设机构，具体是：办公室、法规股、财政与电子数据审计股、经济责任审计股、农业与自然资源环境审计股、固定资产投资审计股、社会保障审计股、行政事业企业审计股。有1个直属事业单位，具体是:政府投资审计中心。

（三）重点工作概述

2021年，西畴县审计局在上级审计机关的指导帮助下，在县委、县人民政府的正确领导下，紧紧围绕“反腐、改革、法治、发展”主题，按照中央和省、州审计工作会议精神，依法履行审计职责，加大审计力度，创新审计方式，提高审计效率，坚持一手抓促进深化改革、推进法治、提高绩效，一手抓重大违法违纪、重大损失浪费等问题的揭露查处，充分发挥审计的“免疫系统”功能和公共财政“卫士”作用。

二、预算单位基本情况

西畴县审计局编制2021年单位预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个（具体包括：西畴县审计局，下属1个政府投资审计中心）。截止2020年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制22人，其中：行政编制12人（含行政工勤编制1人），事业编制10人。在职实有19人，其中：财政全额保障19人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入115.43万元，其中：一般公共预算115.43万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比增加11.07万元，增长10.61%，主要原因是2020年离（退）休生活补助（2017年提高标准部分）暂未计发，导致今年收入与往年对比有所增加。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入115.43万元，其中:本年收入115.43万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款115.43万元（本级财力115.43万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比增加11.07万元，增长10.61%，主要原因是2020年离（退）休生活补助（2017年提高标准部分）暂未计发，导致今年财政拨款收入与往年对比有所增加。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出115.43万元。本级财力安排支出115.43万元，其中，基本支出15.43万元，与上年对比增加11.07万元，增长10.61%，主要原因是2020年离（退）休生活补助（2017年提高标准部分）暂未计发，导致今年基本支出与往年对比有所增加；项目支出100万元，与上年对比无增减。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-审计业务100万元，主要用于审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休14.78万元，主要用于归口管理的行政单位离退休经费支出。

社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤0.54万元，主要用于死亡抚恤支出。

社会保障和就业支出-财政对其他社会保险基金的补助-其他财政对社会保险基金的补助0.12万元，主要用于其他财政对社会保险基金的补助支出。

（二）本级财力支出按部门经济科目分类情况

对社会保险基金补助0.12万元（其中：基本支出0.12万元）。

退休费14.54万元（其中：基本支出14.54万元）。

抚恤金0.54万元（其中：基本支出0.54万元）。

其他商品和服务支出0.24万元（其中：基本支出0万元，项目支出0.24万元）。

委托业务费100万元（其中：基本支出0万元，项目支出100万元）。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

我部门无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

 我部门无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

我部门无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我单位在省级预算表中编制了政府采购预算，故未在县级预算中反映。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我单位在省级预算表中反映了“三公”经费预算，故未在县级预算中反映。

（一）因公出国（境）费

无。

（二）公务接待费

无。

（三）公务用车购置及运行维护费

无。

八、重点项目预算绩效目标情况

无。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

西畴县审计局2021年机关运行经费安排0.36万元，与上年对比无增减，主要原因分析：县级预算仅核算退休人员公用经费，无新增退休人员。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2021年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开。

西畴县审计局县级预算20210322123123144.xls

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